أهمية التخطيط المالي في تقليل المخاطر وتحقيق الأهداف

في وقتنا الحالي أصبحت التحديات المالية والتغيرات الاقتصادية في تزايد واضح ولذلك أصبحت الشركات تلجأ إلى التخطيط المالي من أجل تحقيق الاستقرار في السوق وتحقيق الأهداف وتفادي أي مخاطر قد تتعرض لها، وخلال هذا المقال سنعرض أهمية التخطيط المالي وأهم الأدوات التي يمكن الاستعانة بها.

مفهوم التخطيط المالي

التخطيط المالي هو مجموعة من العمليات الدقيقة التي تقوم بها الشركات من أجل تحقيق أهدافها واستقرارها في سوق العمل، فهي تشمل تقييم الوضع المالي وتحديد المصروفات والإيرادات المالية وتحليل الوضع الاقتصادي والتي من خلالها يضع المحاسب استراتيجيات ناجحة تعمل على الوصول إلى أهداف الشركة بشكل ثابت دون أي مخاطر والادخار للاستثمارات أخرى ناجحة.  

أسباب اللجوء إلى التخطيط المالي

هناك عدة أسباب للجوء إلى التخطيط المالي يجب على الشركات التعرف عليها، ومنها:

• إذا كان يرغب صاحب الشركة في الاستثمار في العديد من المشاريع الأخرى فيجب عليه وضع خطط مالية قصيرة وطويلة الأمد من أجل تحديد الأولويات والنفقات التي قد يحتاجها وإدخال جزء منها للمشاريع أو الاستثمارات الجديدة.

• إذا أراد صاحب الشركة تفادي العشوائية المالية فيمكنه عمل تخطيط مالي دقيق ومنظم يساعده في تحقيق العديد من الأهداف المستقبلية التي وضعها للشركة.

أهمية التخطيط المالي

التخطيط المالي يعتبر واحد من أهم الأمور التي يجب على الشركات اتباعها والاهتمام بالعوامل التي تؤثر بها بالإيجاب أو السلب، وتكمن أهمية التخطيط المالي في النقاط التالية:

• يساعد التخطيط المالي على الموازنة بين الأموال الداخلة والخارجة للشركة مما يزيد من استقرارها في سوق العمل.

• توفير عائد مالي احتياطي يمكن استثماره في العديد من المشاريع الناجحة الأخرى.

• يحرص التخطيط المالي في تفادي أي مشكلة مالية مفاجئة قد تؤثر بشكل مباشر على استقرار ونمو الشركة.

• يوفر العديد من الاستراتيجيات المناسبة للاتجاهات المتغيرة المتعلقة بسوق العمل.

• يمنح الشركات الصغيرة والمتوسطة القدرة على الصمود في السوق وتكون مستهدفة من العملاء وذلك من خلال اتخاذ بعض القرارات المناسبة وفقًا لاتجاهات الشركة والسوق.

أدوات التخطيط المالي

أدوات التخطيط المالي تعتبر من الوسائل المهمة التي يلجأ لها العديد من الشركات من أجل تحقيق العديد من الأهداف التي حددتها الشركات سواء قصيرة أو متوسطة أو طويلة المدى، ويتم تحديد هذه الأدوات وفقًا للأهداف التي يرغب التخطيط المالي تحقيقها إلا أن هناك مجموعة من الأدوات الثابتة، ومنها:

• أدوات الحد من المخاطر التي تساعد على الاستقرار المالي عن طريق تجنب المخاطر المالية المتوقعة في المستقبل مثل التأمين على الحياة.

• أدوات التقدير المالي التي تساعد في التعرف على أحجام النفقات والإيرادات والتوقعات المالية المستقبلية وفقًا لإنتاجية الشركة مثل الميزانيات المالية التقديرية الشهرية والسنوية.

مراحل التخطيط المالي

التخطيط المالي يمر بالعديد من المراحل المهمة التي تساعد الشركات في تحقيق الأهداف المرجوة بشكل صحيح والاستمرار والاستقرار في سوق العمل، ومن أهم هذه المراحل التالي:

• تقييم الوضع المالي: تقييم الوضع المالي يعتبر المرحلة الأساسية التي يمكن لأصحاب الشركات البدء بها، فيجب تحديد الإجراءات الخارجية التي قد تكون عائق مالي لها مثل القروض والتعرف على النفقات الخارجية والداخلية للشركة بالإضافة إلى تحديد الحقوق المالية الخاصة بكل مستثمر.

• تحديد المخاطر: يجب على الشركة التنبؤ بالمخاطر التي قد تتعرض لها الشركة خلال الشهور الأولى والتي تؤثر بشكل مباشر على الخطة المالية، وفهمها قد يساعد في وضع تخطيط مالي يتناسب مع الشركة.

• تحديد الأهداف المالية المستقبلية: يجب الاهتمام بأهداف الشركة المالية بحيث يتم تحديد الأهداف سواء كانت قصيرة أو متوسطة أو طويلة المدى التي يمكن تحقيقها بشكل ثابت وسريع والتعرف على أولويات الشركة التي يجب الالتزام بها أو التي يمكن التخلي عنها.

• اختيار الاستراتيجية المناسبة لتحقيق الأهداف: تعتبر من أهم المراحل الخاصة بالتخطيط المالي، فوضع استراتيجية مالية مناسبة للشركة وتحديد مدة زمنية من أجل تطبيقها وتحقيق الأرباح منها يعتبر نقطة استقرار للشركات وخاصة الصغيرة والمتوسطة.

• تنفيذ الخطة المالية: في هذه المرحلة قد تستعين الشركات ببعض الأدوات والبرامج الحديثة التي تساعد على تنفيذ الأهداف التي حددتها والمساعدة في التعديل بها وفقًا للسوق المتغير.

العوامل الاقتصادية التي تؤثر على قرارات التخطيط المالي

هناك العديد من العوامل الاقتصادية التي قد تؤثر على بعض القرارات الخاصة بالتخطيط المالي التي قد تتخذها بعض الشركات، ومنها:

• اتجاهات السوق: يجب الاطلاع على اتجاهات السوق المتغيرة بشكل مستمر والتعرف على المنتجات أو الخدمات التي يتجه لها السوق وتكلفتها، كما يجب مراقبة مستوى زيادة أو انخفاض سوق الأوراق المالية والذي له تأثير مباشر على الاقتصاد.

• أسعار الفائدة: يجب الانتباه عند محاولة البنوك المركزي في رفع أسعار الفائدة الخاصة بعائد الإيداع والإقراض لأن ذلك قد يؤدي إلى زيادة التضخم ووفقًا لذلك يجب إعادة تعديل الخطط المالية الخاصة بالشركة.

• معدلات التضخم: التغيرات التي تحدث في سلة السلع والخدمات المقدمة للأفراد وخاصة ارتفاع الأسعار وزيادة معدلات التضخم قد تؤثر على التخطيط المالي لبعض الشركات ولهذا لابد من متابعة هذه المعدلات عن طريق مؤشرات أسعار المستهلك.

أسعار الصرف: يعد أحد العوامل التي تؤثر بشكل مباشر على التخطيط المالي في حالة كانت نشاط الشركة التجاري أو تتعامل بالعملات الأجنبية، ولهذا يجب عليها متابعة الصرف من أجل تحديد الإيرادات وفقًا لحالة الشركة.